附件1
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年预算公开目录
第一部分 中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
附件2
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）是省委直属公益一类事业单位，是培养党的领导干部的学校，是培训各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是哲学社会科学研究机构和重要智库。主要职能是：1.发挥干部教育培训主渠道作用。培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员；开展全省党校（行政学院）系统师资培训；承办省委、省政府以及相关部门举办的专题研讨班；参与省委关于全省党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；举办在职研究生班以及委托培训班；开展国际交流合作和涉外培训工作。2.发挥思想引领、理论建设、决策咨询作用。加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传阐释习近平新时代中国特色社会主义思想，为推进党的理论创新服务；积极开展宣传宣讲，推动党的创新理论深入人心、落地生根；开展重大理论和现实问题研究，为党委和政府决策咨询服务；坚持正确舆论导向，利用报刊、网站等，积极宣传马克思主义中国化最新成果，为党的思想理论建设服务；对下级党校（行政学院）进行业务指导。
（二）机构设置情况
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）是省级一级预算单位，无下属单位，内设机构25个：包括办公室、教务处、科研处、组织人事处、机关党委、学员工作处、外事与业务指导处、财务处、后勤管理处、离退休人员工作处10个正处级参公管理部门；马克思主义学院、哲学教研部、经济学教研部、科学社会主义教研部、党史教研部、党建教研部、公共管理教研部、法学教研部、民族和文化教研部、社会和生态文明教研部、省情和资政研究所、图书信息部、校刊部、研究生部、培训部15个教学、教辅、科研部门。
（三）重点工作概述
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于党校工作的重要论述特别是在中央党校建校90周年庆祝大会上的重要讲话精神，认真贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《干部教育培训工作条例》和《全国干部教育培训规划（2023—2027年）》，贯彻落实全国党校校长会议精神和省委工作要求，牢记和践行“为党育才、为党献策”党校初心，坚持党校姓党、从严治校、质量立校。
一是坚持党校姓党，坚持正确办学方向。深入学习贯彻习近平总书记关于党校工作的重要论述，认真贯彻落实党中央和省委关于党校工作的部署要求，始终在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，做到党中央有部署、总书记有号令、省委有要求、党校见行动。
二是坚守党校初心，为党育才为党献策。自觉在党和国家事业大局中精准定位，围绕中心、服务大局，为党育才、为党献策，以党校事业高质量发展成效助推云南高质量发展。
三是聚焦主题主线，坚持不懈凝心铸魂。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为主题主线，及时更新和开发系列课程，全面完成党的二十届三中全会精神培训等任务。
四是突出主责主业，认真落实基本培训。贯通落实理论教育、党性教育和专业化能力培训，打造一批党校教育品牌，以基本培训为重要抓手，制定校（院）基本培训方案，办好厅级领导干部进修班、中青年干部培训班、专业化能力提升专题班等各类主体班次，全面提高培训的规范性、系统性和严肃性。统筹办好委托培训和在职研究生教育，办好涉外培训班。
五是强化精品导向，努力提升科研质量。积极争取与中央党校等单位联合开展课题研究、召开学术研讨会，努力推出一批高质量科研资政成果。守牢党的意识形态工作的重要前沿阵地。
六是严格落实制度，从严治校质量立校。严格制度执行，严格管理学员和教职工。深入实施人才强校战略，加强中青年干部教师培养。坚持高标准办学，深入实施质量提升工程。持续推进“两场革命”，推动党校事业高质量发展迈上新台阶。
七是加强业务指导，凝聚系统发展合力。推动业务指导从以资源为导向转向以需求为导向、从硬件建设向内涵式发展转变，着力提升教研能力和办学质量。大力统筹资源，加大集体备课、师资培训、品牌打造等工作力度，推进优质教学资源下沉，实现共建共享。
二、预算单位基本情况
我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制462人，其中：行政编制130人,工勤人员编制0人，事业编制332人。在职实有384人，其中：财政全额保障384人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员322人，其中：离休16人，退休306人。
车辆编制5辆，实有车辆4辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年部门财务总收入190,615,154.19元，其中：一般公共预算134,505,059.47元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入56,110,094.72元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比减少9,169,776.85元，减少4.59%。主要原因为：
校（院）基础设施更新改造项目完成，减少项目资金预算19,647,300.00元；2.高峣校区基本建设项目完成，减少上年结转的项目资金预算21,240,048.08元；3.根据云人社通﹝2023﹞37号文件规定，职业年金自2024年起由社保直接清算，不再纳入单位年初预算，减少预算2,280,513.56元；4.校（院）出租房屋自2023年4月1日起整体移交至机关事务管理局管理并收取租金，国有资产有偿使用成本性支出经费相应减少预算467,059.46元；5.按照校（院）实际工作需要，增加安排公用经费预算3,457,102.01元；6.结合校（院）主体班及委托培训班培训任务、学员宿舍设施设备更换改造、人才队伍建设、后勤服务保障、信息网络设备购置及维保等实际工作需要，增加干部教育培训及科研专项经费预算4,907,011.60元，委托培训专项经费预算7,874,969.55元，人才队伍建设专项经费预算1,209,996.00元，后勤服务保障经费预算4,500,000.00元，信息网络设备购置及维护专项经费预算6,215,552.45元；7.将历年课题结转结余资金纳入预算列示，增加课题结转结余资金6,321,195.03元。
（二）财政拨款收入情况
2024年部门财政拨款收入134,505,059.47元，其中:本年收入132,616,742.35元，上年结转收入1,888,317.12元。本年收入中，一般公共预算财政拨款132,616,742.35元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比减少37,384,911.54元，减少21.75%，主要原因为：1.校（院）基础设施更新改造项目完成，减少项目资金预算19,647,300.00元；2.高峣校区基本建设项目完成，减少上年结转的项目资金预算21,240,048.08元；3.根据云人社通﹝2023﹞37号文件规定，职业年金自2024年起由社保直接清算，不再纳入单位年初预算，减少预算2,280,513.56元；4.校（院）出租房屋自2023年4月1日起整体移交至机关事务管理局管理并收取租金，国有资产有偿使用成本性支出经费相应减少预算467,059.46元；5.工会经费、福利费预算增加227,777.28元；6.增加干部教育培训及科研专项经费预算1,630,000.00元；7.增加后勤服务保障经费预算4,500,000.00元。
四、预算单位支出情况
2024年部门预算总支出190,615,154.19元。财政拨款安排支出134,505,059.47元，其中：基本支出97,198,784.85元，与上年对比减少5,562,543.62元，减少5.41%，主要原因为：1.根据云人社通﹝2023﹞37号文件规定，职业年金自2024年起由社保直接清算，不再纳入单位年初预算，减少预算2,280,513.56元；2.部门机动经费于2024年从基本支出改列为项目支出，较上年减少预算3,190,000.00元。项目支出37,306,274.62元，与上年对比减少31,822,367.92元，减少46.03%，主要原因为：1.校（院）基础设施更新改造项目完成，减少项目资金预算19,647,300.00元；2.高峣校区基本建设项目完成，减少上年结转的项目资金预算21,240,048.08元；3.校（院）出租房屋自2023年4月1日起整体移交至机关事务管理局管理并收取租金，国有资产有偿使用成本性支出经费相应减少预算467,059.46元；4.部门机动经费由基本支出改列为项目支出，较上年增加预算3,280,000.00元；5.增加干部教育培训及科研专项经费预算1,630,000.00元；6.增加后勤服务保障经费预算4,500,000元。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-民族事务-其他民族事务支出40,175.45元，主要用于民族文化研究工作。
教育支出-进修及培训-干部教育108,434,906.23元，主要用于人员经费62,899,881.15元、公用经费8,759,090.72元、部门预算机动经费3,280,000.00元、干部教育培训及科研专项经费13,630,000.00元、委托培训办学经费50,000.00元、后勤服务保障专项经费18,000,000.00元、因公出国（境）专项经费355,395.00元、延安精神研究会保障经费318,500.00元,上年结转的干部培训、科研及人才发展专项资金1,142,039.36元。
教育支出-进修及培训-培训支出31,500.00元，主要用于延安精神研究会保障经费培训支出。
社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出393,664.81元，主要用于青年拔尖人才专项工作支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休205,560.00元，主要用于离退休人员公用经费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出7,910,632.32元，主要用于缴纳在职人员养老保险单位缴费。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出84,571.46元，主要用于在职人员失业保险、工伤保险单位缴费。
卫生健康支出-公共卫生-重大公共卫生服务65,000.00元，主要用于防艾项目宣传支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗7,138,076.82元，主要用于在职人员医疗保险单位缴费。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助3,606,930.26元，主要用于在职人员医疗补助缴费。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出269,100.00元，主要用于在职人员大病医疗补助缴费。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金6,324,942.12元，主要用于在职人员住房公积金单位缴费。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无。
（二）按既定政策标准测算补助事项
教育支出-进修及培训-干部教育30,000,000.00元，主要用于提升县级党校办学能力，对办学基础设施建设完成竣工验收的县级党校给予奖补，根据建设规模分别奖补400-500万元。
（三）经济社会事业发展事项
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目47个，采购预算总额35,939,940.42元，其中：政府采购货物预算7,185,907.49元、政府采购服务预算25,945,642.93元、政府采购工程预算2,808,390元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计468,086.19元，较上年减少128,400.00元，下降21.53%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年因公出国（境）费预算为355,395.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组4个，因公出国（境）27人次。增减变化原因 ：预算与上年持平。
（二）公务接待费
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年公务接待费预算为29,000.00元，较上年减少128,400.00元，下降81.58%，国内公务接待批次为25次，共计接待171人次。
增减变化原因：2023年，校（院）公务接待费全口径预算共计154,700.00元。其中：一般公共预算财政拨款安排国内公务接待费预算29,000.00元；财政专户管理的收入安排外事公务接待费预算128,400.00元。2024年公务接待费仅反映一般公共预算财政拨款安排的公务接待费，故较上年减少128,400.00元。
（三）公务用车购置及运行维护费
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年公务用车购置及运行维护费为83,691.19元，较上年减少0.00元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费83,691.19元，较上年减少0.00元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为4辆。无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
校（院）全面实施预算绩效管理，积极构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，2022年制定出台《中共云南省委党校（云南行政学院）预算管理实施办法（试行）》，2023年新增制定出台《中共云南省委党校（云南行政学院）预算绩效管理实施办法（试行）》。同时，连续多年聘请第三方中介机构对县级党校办学能力提升项目开展绩效考核评价并提供相应的报告。在编制校（院）2024年部门预算过程中，强化全面实施预算绩效理念，让绩效理念深入人心；完善预算绩效评价指标体系，让预算绩效评价工作提质增效；加强预算绩效评价结果应用，让预算编制和执行更加科学准确；强调绩效评价结果运用， 让评价结果与预算安排相结合。
（一）干部教育培训及科研专项经费
2024年干部教育培训及科研专项经费项目包含 “主体班培训专项支出”“全省党校系统师资培训专项支出”“科研专项支出”“党内法规研究中心专项支出”，项目设置产出、效益和满意度指标三个一级绩效指标。
1.产出指标：
①培训参加人次>=5540人次，其中：主体班培训1340人次、专题培训班培训3800人次、师资班培训400人次；
②理论教育和党性教育占总课时的比例>=70%；
③学员考核成绩合格率>=95%；
④培训计划完成情况>=95%；
⑤课题立项数>=66项，其中：国家社科基金课题4项、省部级课题立项10项、资助校（院）各类课题立项46项、资助全国党校（行政学院）系统重点调研课题3项、其他单位委托课题3项；
⑥资助出版学术著作数>=5部；
⑦课题结项率>=80%。
2.效益指标：
①学员党性修养和理论素养有提高=有提高；
②调训覆盖率>= 95%；
③成果进课堂比率>=70%；
④资政研究成果采用数>= 30篇；
⑤发表文章数 >= 80篇。
3.满意度指标：
①参训学员对教学及组织管理的满意度 >= 85 %；
②教研人员对科研管理服务的满意度>= 80 %。
（二）后勤服务保障专项经费
项目设置产出、效益和满意度指标三个一级绩效指标。
1.产出指标：
①体育场馆开放天数 >= 320天；
②消防巡查率>=90%；
③治安巡逻率>=90%；
④重大安全事故发生次数=0次；
⑤年度考核平均分>= 80 分。
2.效益指标：
①对主体班及师资班或涉外培训交流餐饮保障率=100%；
②对主体班及师资班或涉外培训交流住宿保障率=100%；
③对主体班及师资班或涉外培训交流教学场所保障率=100%；
④医疗服务保障率=100%。
3.满意度指标：
①对后勤服务综合满意度>=90%。
（三）县级党校（行政学校）办学能力提升专项经费
项目通过补助，加强县级党校基础设施建设，促使县级党校办学水平持续提升。项目设置产出、效益和满意度指标三个一级绩效指标。
1.产出指标：
①县级党校基础设施建设补助数量<=6家；
②建设计划完成数>=3家；
③补助对象合规率= 100%；
④补助程序合规性= 100%；
⑤资金使用合规性= 100%；
⑥资金拨付及时性<=60天。
2.效益指标：
①县级党校培训任务保障率 =100%。
3.满意度指标：
①学员对县级党校基础设施满意度>= 90 %；
②教职工对县级党校基础设施满意度>=90%。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.一般公共预算财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.财政专户管理的收入：指纳入财政专户管理的教育收费收入。
3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
4.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：主要用于保障校（院）培训、轮训党员领导干部、国家公务员、管理人员和政策研究人才，提供党委、政府决策咨询，开展理论研究以及保障校（院）正常运转的支出。
5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。公积金缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8.人员经费支出：主要用于人员基本工资、津贴补贴、奖金（参公管理人员第十三个月工资及事业人员一个月基本工资额度）、公务员基础绩效奖、绩效工资、科研绩效、事业人员奖励性补贴发放、课题科研绩效及遗属困难补助等支出。
9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
10.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年机关运行经费安排14,082,432.64元，与上年对比增加480,321.21元，主要原因分析：贯彻落实党政机关过紧日子要求，结合上年机关运行经费支出情况及2024年工作安排，调整机关运行经费支出明细，压减会议费等支出，增加投入使用年限较长楼宇及设备维修（护）费等支出。其中：减少会议费22,500元、培训费19,588.96元、委托业务费85,500元、其他交通费62,060元;增加办公费120,912.67元、印刷费1,414.71元、水费109,600元、电费57,393.23元、差旅费178,857.17元、维修（护）费2,442,887.08元、物管费198,000.00元、邮电费47,300元；部门机动经费3,280,000.00元由基本支出调整至项目支出列示，不再反映在运行经费中。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）资产总额560,468,543.07元，其中，流动资产26, 799,844.02元，固定资产364,949,014.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程163,120,633.74元，无形资产5,599,050.49元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加105,565,005.93元，其中固定资产减少6,367,227.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产186项，账面原值773,496.58元，实现资产处置收入42,000.00元；资产使用收入718,147.51元，其中出租资产5289.19平方米，资产出租收入718,147.51元。
（四）其他
中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）2024年部门预算不涉及政府性基金的收入与支出、政府购买服务支出和上级补助项目支出，故《06.政府性基金预算支出预算表》《08.政府购买服务预算表》和《11.上级补助项目支出预算表》为空表。
附件1：中国共产党云南省委员会党校（云南行政学院）预算公开附表